+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Страхование от перерыва в производстве

Содержание

Страхование от Перерыва (Простоя) в Производстве – ДМС Страхование СПб

Страхование от перерыва в производстве

Различные форс-мажорные обстоятельства, как то: авария, противоправные действия третьих лиц, перебои в поставке сырья, стихийные бедствия – могут стать причиной вынужденного простоя предприятия и, как следствие, значительных убытков.

Защитить интересы бизнеса помогает специальный страховой продукт, предлагаемый отечественными страховщиками.

В Европе и США Business Interruption (BI), или страхование убытков, ставших следствием простоя производства, явление более чем распространенное. Оно является одной из обязательных составляющих корпоративной страховой программы.Из-за вынужденного простоя может пострадать не только производственная, но и коммерческая или консалтинговая деятельность.

Сокращение валового оборота приведет к необходимости привлечения дополнительных средств, необходимых для покрытия расходов, которые есть всегда вне зависимости от того, функционирует ли компания на полную мощность.

Основная цель, которую преследует BI, – это безболезненное возвращение в то финансовое положение, которое было в компании до наступления простоя, частичного или полного.

Что такое Предпринимательские Риски?

Гражданский кодекс РФ определяет предпринимательский риск как риск убытков или неполучения дохода в результате изменения деятельности компании по независящим от нее причинам или вследствие невыполнения контрагентами взятых обязательств.

Зачастую этому понятию приписывают более широкое значение, понимая под предпринимательским риском совокупность различных рисков, оказывающих негативное влияние на финансовый результат деятельности предприятия.

Программа страхования, которую необходимо сформировать для защиты интересов бизнеса, обычно включает в себя такие виды страхования, как: имущественное, гражданской ответственности, жизни и здоровья ключевых персон, СМР и оборудования от поломок. Пожалуй, самую большую диковинку представляет собой страхование от перерыва в производстве.

Еще менее 20 лет назад ни один отечественный страховщик не имел представления, что должно быть указано в договоре страхования.

Порядка двух лет назад некоторые российские компании (среди них РОСНО, Росгосстрах, Ингосстрах, Альфастрахование и др.) стали предлагать, помимо стандартных предпринимательских рисков, страхование убытков или недополучения прибыли.

Механизм Страхования от Перерыва в Производстве

Обычно этот вид страхования предлагается в качестве дополнения к договору страхования имущества юридического лица.Суть – страхование от убытков, возникших вследствие приостановления оказания услуг или производства, причины которого не зависят от предприятия.

Например, во время ремонта поточной линии, поврежденной в результате противоправных действий третьих лиц, предприятие не производило определенный вид продукции. Заработная плата работникам, отчисления во внебюджетные фонды, налоги и сборы, проценты по кредитам, платежи по аренде и прочие расходы остались прежними.

Недополученная прибыль скажется колоссальными убытками, которые могут подорвать финансовую стабильность предприятия, что может привести к невозможности возобновления деятельности на прежнем уровне.

Оформив договор страхования от перерыва в производстве, предприятие получает гарантию финансового спокойствия даже в случае перерыва в хозяйственной деятельности: выпуске продукции, продаже товаров или оказании услуг.

Пример. Основное производство застраховано от перерыва на сумму $250 тыс. с условной франшизой три дня простоя.

В результате пожара пострадало ключевое оборудование, и производство было остановлено на месяц. Убытки составили $130 тыс., включая амортизацию оборудования – $60 тыс.

, отчисления в фонды и зарплата – $50 тыс., общехозяйственные расходы – $20 тыс. Согласно бухгалтерской отчетности, среднемесячная прибыль составляет $25 тыс.

Сумма, полученная предприятием в страховой компании, составит $155 тыс.

Условия Страхования

Ущерб за период вынужденного прекращения производственной деятельности будет выплачен, если его причиной послужило повреждение имущества в результате: огня, взрыва, стихийных бедствий, прорыва водопроводных, отопительных, канализационных систем и систем пожаротушения.

СК не выплачивают компенсацию в следующих случаях:

– умысла страхователя или грубой небрежности;- наступление форс-мажорных обстоятельств, увеличивающих период простоя;- задержки возобновления производства и восстановления поврежденного имущества из-за наложения ограничений органами власти в отношении хозяйственной деятельности или восстановительных работ;- воздействия ядерной энергии;При расчете страховой суммы значимую роль играет бухгалтерская отчетность и бизнес-план. Корректно определенная страховая стоимость и четкое указание всех статей затрат – залог получения компенсации. Как правило, используют данные за предыдущий год или усредненные данные за несколько лет.Предел ответственности страховщика – это сумма упущенной выгоды (недополученной прибыли) и расходов на поддержание хозяйственной деятельности. Возмещению подлежат постоянные затраты, которые не зависят от объемов производства (в т.ч. заработная и арендная плата), налоги и сборы, амортизационные отчисления, проценты по кредитам, а также расходы, которые были произведены для предотвращения прекращения прямой деятельности.

Прибыль, подлежащая возмещению, определяется:

– исходя из стоимости продукции, которая должна была быть произведена во время простоя (для производственных предприятий);- исходя из стоимости услуг (для компаний сферы обслуживания);- исходя из прибыли, рассчитываемой от торгового оборота до налогообложения с учетом объема продаж за предшествующий отчетный период.Размер страховой суммы не может быть выше реальной величины среднемесячных расходов и неполученной прибыли.

Не подлежат возмещению:

– таможенные пошлины, налоги с оборота и на продажу, сборы;- расходы на приобретение и материалов и сырья;- авторские и лицензионные вознаграждения, выплачиваемые авторам на основе объема продаж или оборота;- транспортные расходы;- расходы по ипотечным, инвестиционным и прочим операциям, не имеющим прямого отношения к деятельности компании;- неустойки, штрафы и прочие расходы, связанные с невыполнением договорных обязательств, только если они не вызваны перерывом в хозяйственной деятельности.Размер страховой премии – это определенный процент от страховой суммы, который может колебаться в пределах 0,61%-5%. Страховой тариф зависит от отрасли, в которой работает предприятие, максимального страхового периода прекращения производства и размера франшизы.Франшиза может быть и условной и безусловной и определяться как в процентах от максимальной суммы компенсации, так и в днях простоя (как правило, их количество по условиям договора не превышает десяти).

Полная остановка или частичное снижение оборотов не станут угрозой существования предприятия, если руководство компании озаботиться приобретением договора страхования от простоя производства.

Источник: http://neva-strahovanie.ru/business/169-strahovanie-ot-pereryva-v-proizvodstve

Как застраховать себя от убытков в случае перерыва в производстве?

Страхование от перерыва в производстве

» Страхование » Общая информация

Рано или поздно, любое производство может настигнуть простой, приносящий огромные убытки.

Многие предприниматели не знают, как обезопасить себя от подобных потерь, что приводит к серьезным финансовым проблемам.

Для этого введено понятие о страховании от перерывов в производстве, которое мы и обсудим в этом материале.

Одно несчастливое стечение обстоятельств на производстве может стать причиной многомиллионного убытка.

К примеру, на рынке настигает самый пик продаж, а вы попросту не имеете возможности отгрузить и доставить свой товар.

Ситуации, нарушающие процесс производства, такие как пожар, поломка оборудования, прорыв канализационной трубы, забастовка рабочих и прочие, приносят убытки значительно выше, чем сам бюджет на восстановление производства.

Актуальность страхования от перерывов в производстве

Такой тип имущественного страхования, как страхование перерыва в производстве, позволяет покрыть ущерб, причиненный неоднозначными ситуациями.

Эта участь может настичь каждое предприятие, поэтому страхование – уже не роскошь, а необходимость.

Статистика показывает, что 70% финансовых убытков корпораций составляет перерыв в производстве.

Помимо ущерба от перерыва стоит учесть такие факторы:

  • Покрытие текущих расходов (выплаты рабочим, аренда помещения, коммунальные платежи и так далее)
  • Восстановление повреждений вследствие нестандартных ситуаций
  • Суть договора страхования перерыва заключается в том, то страхуется не имущество, а риски на производстве (потери в случае остановки производственного процесса).

Возможно Вас заинтересует определение рыночной стоимости автомобиля для вступления в наследство

Или прочтите ТУТ о видах страховок при ипотечном страховании квартир

Нюансы страхования: страховая сумма и бухгалтерский учет

Помимо того, что этот вид страхования пользуется огромной популярностью у предприятий благодаря своей выгодности, в сфере налогообложения можно наткнуться на «подводные камни».

Чтобы обезопасить себя от проблем с получением компенсации с наступлением страхового случая, обратите внимание на незнакомые термины в договоре.

К примеру, некоторые соглашения включают формулировку «вандализм», хотя похожего законодательства в российском кодексе нет.

Страховая сумма должна заблаговременно оговариваться между сторонами и обязательно указываться в договоре страхования.

В большинстве случаев, возникают конфликтные ситуации между налоговой и страхователем, так как законодательство Российской Федерации не предусматривает понятие «действительной стоимости» определенного имущества.

Судебная практика показывает, то разбирательства решаются в пользу налогоплательщика, однако, лучше обходиться без суда.

Второй нюанс, на который следует обратить внимание – это «чистота» бухгалтерского учета организации.

Чем точнее указаны суммы в учредительных документах, тем проще проанализировать сферу деятельности компании и меры защиты производства от всевозможных рисков.

Это поможет заключить выгодный и «прозрачный» страховой договор.

Для того чтобы получить конкретные сведения о страховой компенсации, нужно учесть следующие факторы:

  • Действительная стоимость имущества
  • Бухгалтерская стоимость (цена имущества с учетом износа и страхования согласно бухгалтерскому учету)
  • Восстановительная стоимость (аналогичная цена без учета износа и страховки)
  • Заявленная стоимость (цена, которую определяет страхователь)
  • Оценочная стоимость (цена, которую определяет страховщик путем экспертной оценки)

Учитывая все эти суммы, можно составить примерный размер ущерба при остановке производства.

Также существует 3 способа подсчета страховой стоимости:

  • На основе подобных случаев данной компании (при наличии)
  • Путем прямого подсчета (умножение восстановительной стоимости продукта на его количество)
  • На основе аналогичных случаев похожих производств

При частичном продолжении производства необходимо вычесть эту прибыль от страховой суммы.

Размер страхового взноса

В зависимости от самой страховой компании, размер страхового взноса для заключения договора может существенно отличаться.

Однако, большинство компаний предлагают оплатить один процент от тарифной ставки самой страховой суммы.

К примеру, страхуя свое производство на миллион рублей, страховая премия составит 10 000 рублей.

Если договор страхования заключается на один год, эту выплату можно разделить на две части.

Главным условием такого разделение является уплата первого взноса, составляющего не меньше 50% общей суммы.

Второй взнос должен быть уплачен не позднее чем через полгода после первого взноса.

Что можно застраховать по этому договору (объекты страхования)

Когда вы рассчитаете точную сумму страховки, не спешите заключать договор: возможно, ваш специфический случай не подлежит подобному виду страхования.

Для начала ознакомьтесь с объектами страхования:

  • Недвижимость, включая ландшафт, земельный участок и отделку сооружения
  • Товары, мебель, оборудование
  • Неполученный ожидаемый доход
  • Текущие расходы
  • Заработная плата участникам производства
  • Оплата коммунальных услуг и аренды помещения, взятого под производство
  • Проценты по кредитам, оформленным на юридическое лицо и заемные (привлеченные) средства на производство
  • Амортизационные отчисления по отношению к фондам, которым был нанесен финансовый ущерб

К страховым случаям можно отнести следующие типы:

  • Пожар
  • Потоп
  • Поломка транспорта и оборудования
  • Незаконные действия третьих лиц

Важно: застраховать вышеописанные риски можно максимум на 1 год.

Узнайте как оформить страхование работников на производстве

О договорах страхования, правах и обязанностях сторон читайте в ЭТОЙ статье

Всё об оформление европротокола при ДТП:

//auto/osago/pravila-evroprotokola.html

Страхование перерыва в производстве: достоинства и недостатки

Несмотря на все нюансы при заключении страхового договора, этим страхованием пользуются все предприятия.

Главными преимуществами страхования перерыва будет надежная защита организации от серьезных убытков, возможность оплатить страховой взнос в рассрочку, обеспечение индивидуального подхода к предприятиям разных видов деятельности и комплексная защита производства по одному договору страхования.

Выше мы рассматривали возможные нюансы при заключении договора, и вы уже осведомлены о возможных проблемах с налоговой инспекцией.

Однако, подходя к заключению договора и подсчету суммы страхования со всей ответственностью и серьезностью, вы избавите себя от последующих судебных разбирательств.

Источник: https://StrahovkuNado.ru/insur/i-info/proizvodstvo.html

Страхование от перерыва в производстве

Страхование от перерыва в производстве

Страхование от перерыва в производстве – вид добровольного страхования, в соответствии которого по договору страхования, страховщик предоставляет страховую защиту от убытков, возникший в результате перерыва в производстве и / или потери прибыли в результате гибели или повреждения застрахованного имущества.

Объект страхования

Объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с убытками от перерыва в производстве.

Риски

Имущество может быть застраховано от следующих страховых рисков:

  • огневые риски;
  • действие воды;
  • стихийные явления;
  • противоправные действия третьих лиц;
  • транспортные риски;
  • бой стекла.

Ущерб

Ущерб от перерыва в производстве состоит из:

  • текущих расходов Страхователя по поддержанию его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве;
  • потери прибыли от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.

Текущими затратами Страхователя по поддержанию хозяйственной деятельности являются расходы, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве для того, чтобы после восстановления уничтоженного (поврежденного) материальным ущербом имущества в максимально короткий срок восстановить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшие непосредственно перед наступлением материального ущерба, и которые включают в себя:

  1. Заработная плата рабочих и служащих Страхователя;
  2. Перечисляются отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т.д.);
  3. Налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или федеральный бюджет независимо от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т.п.);
  4. Плата за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг)
  5. Амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия Страхователя)
  6. Проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности

Страховая сумма

Страховая сумма устанавливается в размере суммы возможных текущих расходов Страхование по поддержанию хозяйственной деятельности и прибыли, не полученной через перерыва в производстве.

Франшиза

Договором страхования предусматривается временная безусловная франшиза (в днях) по каждому страховому случаю, связанному с перерывом в хозяйственной деятельности.

Страховая премия (страховой взнос)

Размер страховой премии устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы. Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней со дня подписания договора страхования.

При заключении договора страхования страховая премия может уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок свыше 6 месяцев) в два срока, причем первый взнос должен составлять не менее 50% от общей суммы страховой премии, а второй взнос уплачивается не позднее даты, равной половине срока, прошедшего с начала страхования. В случае заключения договора страхования в месяцах до одного года страховой взнос рассчитывается в проценте от годового размера страховой премии.

Размер страхового возмещения

Размер страхового возмещения включает в себя:

  • размер текущих расходов по поддержанию хозяйственной деятельности Страхователя в период перерыва в производстве;
  • среднемесячной прибыли, полученной Страхователем от своей хозяйственной деятельности за отчетный период, предшествующий перерыва в производстве и равен 1 квартала.

В случае сокращения объема производства за перерыва в производстве на отдельных производственных участках, цехах и т.д., вышеуказанные убытки возмещаются пропорционально сокращению объема производства.

Компенсация

В части компенсации текущих расходов возмещению подлежат:

  • заработная плата – в размере выплат из фонда заработной платы, произведенных в отчетном периоде, предшествующем перерыва в производстве, за время простоя (без учета надбавок за срочность, премиальных и других дополнительных выплат)
  • плата за аренду производственных и административных площадей, оборудования и другого имущества (включая лизинговые платежи), используемого Страхователем в его производственной деятельности, если по условиям договоров аренды, лизинга и тому подобных договоров Страхователь обязан производить эти платежи независимо от факта их повреждения (уничтожения) в сумме платежей за время простоя без учета пени за просрочку перечисления платежей;
  • налоги и сборы, подлежащие оплате независимо от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельный налог, налог на строения, на капитал и основные фонды, регистрационные сборы и т.д.) – в размере подлежат выплате налогов и сборов за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
  • амортизационные отчисления по нормам, установленным для данного страхователя, в размере, подлежит перечислению за время простоя (только в отношении фондов, которым был причинен материальный ущерб)
  • проценты по кредитам, временно заемным и прочим привлеченным средствам, если эти средства привлекались как целевой кредит в производственной деятельности, которая была прервана вследствие перерыва в производстве – в размере процентов за привлеченные средства, не превышающие учетную ставку Центрального Банка, за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления процентов.

В части компенсации неполученной прибыли возмещению подлежат:

  • в производственных предприятий утрачена в результате прекращения или сокращения выпуска продукции прибыль, исчисляется в размере стоимости продукции, которая могла бы быть выпущена при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме выпуска за отчетный период, предшествующий перерыва в производстве;
  • у предприятий сферы обслуживания утрачена в результате прекращения или сокращения объема предоставляемых услуг прибыль, определяемая в размере стоимости услуг, могла бы быть предоставлены при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме предоставления услуг за отчетный период, предшествующий перерыва;
  • в торговых предприятий утрачена в результате прекращения или сокращения продажи товаров прибыль, исчисляемая в размере прибыли от торгового оборота до налогообложения, которая могла бы быть получена при обычных условиях оборота за время простоя, с учетом торговой наценки и объема реализации за отчетный период, предшествующий перемене.

Выгодоприобретателем может быть любое лицо, указанное в договоре, которая может понести убытки в результате наступления страхового случая.

Источник: http://financial-helper.ru/alphabetical_index_all/alphabetical_index_ru/s_ru/strakhovanie-ot-pereryva-v-proizvods.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.