+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Содержание

Как легально и всего за 1 день открыть корпоративный счет в Европе удалённо?

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Существует ли возможность открыть корпоративный счет в Европе удалённо, для любого, даже рискованного бизнеса и всего за 1 день? Несмотря на деофшоризацию и множество правил, ужесточающих контроль за финансовой сферой, это всё ещё возможно. Мы расскажем вам об этом и заодно покажем, где здесь подвох.

Как удалённо открыть корпоративный счет в Европе за 1 день?

В Европе до сих пор возможно открыть корпоративный счет дистанционно, без личного визита. Эта услуга доступна в разных странах: Германия, Швейцария, Сербия и другие.

Однако на первый взгляд ни одно из указанных предложений не предполагает открытия счета в банке всего за 1 день. Такое предложение выглядит как мошенничество, верно?

Однако, если посмотрим на картину шире, то поймём, что финансовый сектор – это не только банки. Финансовые услуги оказывают и другие учреждения. В том числе различные финансовые стартапы или fintech-проекты.

Здесь перед нами открываются гораздо более широкие возможности: платёжные электронные системы действительно позволяют открыть счет на компанию и начать принимать платежи буквально за считанные часы. На выбор перед предпринимателей такие системы как Paysera, LeuPay, VirPay и многие другие.

Они действительно предлагают целый спектр преимуществ:

  • Быстрая процедура регистрации и открытия счета;
  • Низкие комиссия за обслуживание;
  • Низкие комиссии за переводы в банки;
  • Зачастую – бесплатные переводы внутри самой платёжной системы;
  • Возможность открыть счет дистанционно из любой точки мира;
  • Возможность открыть счет даже на некоторые рискованные виды бизнеса.

Такие системы позволяют работать в разных валютах, постоянно расширяют связи с международными банками и быстрее, чем банки, переводят средства.

Но у них есть крайне опасный для бизнеса недостаток, который необходимо постоянно держать в уме.

Главный недостаток корпоративного счета в Европе за 1 день

Счет в электронной платёжной системе действительно могут открыть за 1-2 дня. Однако заблокировать его могут ещё быстрее.

Дело в том, что несмотря на определённую проверку клиентов, она не сравниться с проверкой в любом банке, у которого огромный отдел комплайенс проверяет новых и старых клиентов на постоянной основе.

Поэтому, если какая-то деятельность компании покажется подозрительной или на клиента поступит жалоба, то счет моментально (в прямом смысле) блокируют.

Не раз и не два мы сталкивались с подобной проблемой: сегодня счет открывают, а через неделю блокируют, как раз тогда, когда пришло время платить по счетам. После недельных объяснений счет разблокируют, дадут оплатить первоочередные просроченные платежи, чтобы потом снова заблокировать по какой-то только им понятной причине.

Платёжные системы – это крайне удобно и крайне полезно, но при этом и непредсказуемо. Для бизнеса, который планирует развиваться в долгосрочной перспективе, подобное положение дел покажется вызывающим. Таковым оно и является.

Вывод: платёжные системы могут и должны использоваться в современном бизнесе. Они позволяют быстро начать бизнес, получать первые заказы и оплачивать счета компании. Однако в долгосрочной перспективе крайне важно иметь привычный, кому-то кажущийся скучным, но стабильный банковский счет. В том числе и в Европе.

Как открыть корпоративный счет в Европе удаленно, пусть даже и не за 1 день

Как мы указали в самом начале статьи, открыть счет в Европе – личный и корпоративный – возможно, в том числе удалённо. Здесь необходимо понимать несколько моментов:

  • На открытие счета в Европейском банке требуется больше 1 дня – точное время зависит от банка и страны его расположения;
  • Для открытия корпоративного счета в Европе потребуется значительная подготовка, в первую очередь собрать пакет документов о компании, бенефициарах и происхождении средств;
  • Именно вам НЕ подойдёт любой банк – кредитное учреждение необходимо выбирать исходя из географических особенностей, типа бизнеса, клиентов, контрагентов и структуры компании.

Как выбрать подходящий банк для задач бизнеса? Наиболее эффективный способ – обратиться за бесплатной консультацией к экспертам нашего портала.

Вы заполняете анкету по ссылке, приходите на онлайн-встречу в назначенное время и узнаёте, какие именно банки подходят именно вам.

После этого уже спокойно готовите пакет документов, проверяете его вместе со специалистом и открываете счет в выбранном банке, предварительно оплатив услугу открытия счета согласно прейскуранту.

На открытие счета требуется от 1 недели (мы подскажем, где такое возможно) до нескольких месяцев. В это время вы спокойно можете использовать электронные платёжные системы, чтобы вести свой бизнес. Главное держите в уме, что единственный банковский счет – это слабое звено.

Корпоративный счет в UniCredit Bank в Сербии удаленно

Риски единственного корпоративного банковского счета в Европе

Счет в электронной платёжной системе могут заблокировать моментально по сотне причин. К сожалению, единственный банковский счет также могут заморозить и лишить бизнес доступа к средствам.

Конкретные примеры: Латвийские банки, которые заморозили активов на миллионы евро после обвинений в адрес ABLV. Банкам грозила потеря доступа к долларовым переводам и отзыв лицензий и они подстраховывались как могли. В том числе за счет вкладов нерезидентов.

Аналогичная ситуация сейчас на Кипре: по рекомендации экспертов из США, банки вводят заградительные меры против нерезидентов, особенно из России.

Регистрация филиала оффшорной компании в Сербии

Банки рушатся по разным причинам, но это происходит постоянно. Можно оплакивать потерю всех своих средств, а можно заранее подстраховаться и открыть не один, а несколько счетов.

Зачем бизнесу открывать несколько банковских счетов?

  • В случае проблем в одном банке, можно вовремя вывести средства на свой другой счет и избежать потерь;
  • В случае заморозки одного счета бизнес не теряет возможность принимать платежи от клиентов на другие счета. При разумном подходе, он сохраняет часть средств, вместо того, чтобы лишиться всех денег в один момент;
  • Несколько счетов позволяют оптимизировать время транзакций, комиссии и т.п. – к примеру, при наличие счета в ЕС, вы по низкой ставке и относительно быстро переводите деньги через банки ЕС. Если есть клиенты в США, то разумнее открыть счет поближе к ним.

Проблема здесь лишь одна и она в том, что при открытии нескольких счетов необходимо несколько раз проходить один и тот же цикл: собрать документы, подать заявку, прождать месяцы получить решение банка. При чём банк может и отказаться работать с вами, а документы, которые вы могли бы подать в другой банк, тем временем истекут (банки требуют некоторые документы не старше 1-3 месяцев).

Не говоря о том, что вы теряете время и не видите результата.

Как быть? Воспользоваться услугой pre-approval, благодаря которой вы бьёте сразу по нескольким мишеням:

  • Подаёте заявку на открытие корпоративного счета сразу в несколько банков;
  • Получается предварительное согласие от одного или нескольких банков;
  • Можете приступить к открытию счета/счетов с повышенным шансом на успешное завершение процедуры.

Подробнее о pre-approval.

Открыть корпоративный счет в Европе за 1 день возможно в платёжных системах. Однако скорость открытия несколько смазывается такой же скоростью закрытия в определённых обстоятельствах.

Корпоративный счет в банке открывается дольше, хотя существуют решения, которые сокращают время ожидания с пары месяцев до пары недель. При этом важно понимать, что для подстраховки нужен не один, а несколько банковских счетов в разных банках и различных юрисдикциях.

Мы поможем вам открыть корпоративный счет в Европе, как в электронных платёжных системах, так и в проверенных и уважаемых европейских банках. Для этого вам необходимо записаться на бесплатную консультацию по подбору банковского счета по адресу info@offshore-pro.info.

Не откладывайте решение в долгий ящик: пример Латвии и Кипра показали, что ситуация меняется в считанные дни и недели. Это означает, что деньги компании на единственном счету могут оказаться недоступными.

Не позвольте этому случится – откройте дополнительный банковский счет: info@offshore-pro.info.

#Корпоративный Счет #Удаленное Открытие Счета

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Источник: https://offshore-wealth.livejournal.com/459907.html

Корпоративный кошелек, или Как рассчитываться электронными деньгами | Журнал « книга» | № 9 за 2012 г

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 20 апреля 2012 г.

журнала № 9 за 2012 г.

Все чаще организации используют в расчетах электронные деньги. Это действительно удобно: они позволяют быстро рассчитываться с «физиками», а иногда и сэкономить на комиссиях банка. Что же это такое и как отражать эти операции в бухгалтерском и налоговом учете?

Что такое корпоративное электронное средство платежа

Электронный кошелек — это некое средство платежа, которое предоставляется вам оператором (самые популярные из них: Webmoney, Яндекс.Деньги, Qiwi) без открытия счета. Этот кошелек позволяет рассчитываться с контрагентами электронными деньгами.

Наличие электронного кошелька поможет организации увеличить количество покупателей-«физиков», приобретающих товары через Интернет

Как же он работает?

Вы заключаете договор с оператором электронных денегп. 1 ст. 7 Закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ (далее — Закон № 161-ФЗ).

Получаете у оператора ключи и код доступа к кошельку. Зачисление денег в электронный кошелек и их вывод возможен только через ваш банковский счетп. 3 ст. 7 Закона № 161-ФЗ.

Составляете платежку на перечисление денег оператору — деньги отражаются в вашем электронном кошельке.

Лимит остатка вашего электронного кошелька на конец рабочего дня оператора составляет 100 000 руб.п. 7 ст. 10 Закона № 161-ФЗ При превышении указанного лимита оператор без вашего распоряжения перечислит сверхлимитную сумму на ваш расчетный счет.

Сообщаете в налоговую об открытии (закрытии) корпоративного кошелька не позднее 7 рабочих дней с момента его открытия (закрытия)подп. 1.1 п. 2 ст. 23 НК РФ (форма № С-09-1утв. Приказом ФНС от 09.06.2011 № ММВ-7-6/362@). Если вы этого не сделаете, то вам грозит штраф.

Отдельной статьи, устанавливающей размер штрафа для этой ситуации, нет. Налоговики могут попытаться оштрафовать вас на 5000 руб. за неправомерное несообщение сведений налоговому органуп. 1 ст. 129.1 НК РФ.

Тем более что эта цифра сопоставима с размером штрафа за несвоевременное сообщение об открытии (закрытии) банковского счетап. 1 ст. 118 НК РФ. Но, по нашему мнению, это неправильно.

Ведь нарушение сроков представления сведений, в том числе и об открытии (закрытии) электронного кошелька, четко подпадает под положения ст. 126 НК РФ. Соответственно, штраф должен быть всего 200 руб.п. 1 ст. 126 НК РФ

С кем можно рассчитываться электронными деньгами

Рассчитываться при помощи электронных денег вы можете только с физическими лицамип. 9 ст. 7 Закона № 161-ФЗ.

Об открытии (закрытии) электронного кошелька нужно сообщить в ИФНС.

Причем получать деньги можно от любых физлиц, но платить — только тем, кто идентифицирован, то есть у кого есть персонифицированные электронные кошелькип. 9 ст. 7, п. 2 ст. 10 Закона № 161-ФЗ.

Имейте в виду, что остаток денег у физлица в электронном кошельке в любой момент не может превышать 100 000 руб.

Другими словами, если после перевода вами денег «физику» сумма в его кошельке превысит указанный лимит, ваш платеж просто не будет принят.

Движение денег с использованием корпоративного кошелька происходит следующим образом.

Рассчитываться электронными деньгами с организациями и предпринимателями не получится. Но если вам нужно, например, оплатить товар юрлицу именно электронными деньгами, можно сделать это через подотчетника, у которого есть собственный персонифицированный электронный кошелек.

Как отразить расчеты электронными деньгами в бухучете

Так как сейчас электронные деньги официально названы денежными средствами, а операторы — кредитными организациямип. 18 ст. 3, п. 1 ст. 12 Закона № 161-ФЗ, для учета используйте счет 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Электронные деньги».

Если вам удобно, в принципе, можно использовать для расчетов и счет 51 «Расчетные счета», открыв к нему соответствующий субсчет.

Комиссию по операциям с использованием электронных денег относите на счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет «Прочие расходы». Отметим, что операции с использованием электронных денег приравнены к банковским, поэтому комиссия по ним НДС не облагаетсяПисьмо Минфина от 24.10.2011 № 03-07-05/28.

Для отражения операций в бухгалтерском и налоговом учете, помимо обычной первички, вам будет нужен отчет оператора об оборотах по электронному кошельку.

Источник: http://GlavKniga.ru/elver/2012/9/721-korporativnij_koshelek_kak_rasschitivatisja_elektronnimi_denigami.html

Учет электронных денег: налогообложение, бухгалтерский учет — Контур.Бухгалтерия

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

С каждым днем безналичные расчеты занимают все больше места в нашей жизни: мы пользуемся банковскими картами и электронными кошельками, делаем денежные переводы. С 2011 года электронные деньги стали законодательно утвержденным средством платежа. Для организаций и ИП, принимающих электронные платежи, важно правильно вести учет электронных денег.

Электронные деньги

Электронные денежные средства (ЭДС) – это безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, они переводятся с использованием электронных средств платежа и учитываются кредитными организациями без открытия банковского счета. ЭДС обращаются в пределах выбранной платежной системы. В число популярных платежных систем России входят Яндекс деньги, WebMoney, Деньги.Мэйл.Ру, Qiwi, PayPal. 

Электронными деньгами рассчитываются с помощью электронных средств платежа:

  • Предоплаченные банковские карты. Чтобы совершать платежи банковской картой, на нее вносят денежные средства переводом или через платежный терминал.
  • Электронные кошельки предоставляются без открытия банковского счета и позволяют осуществлять операции с деньгами дистанционно.

Удобство ЭДС для организаций и ИП в том, что платежи осуществляют на расстоянии. Упрощаются расчеты с дистанционными сотрудниками или фрилансерами, подотчетными лицами, клиентами.

Электронный кошелек

Для легализации расчетов ЭДС организации и ИП создают корпоративные кошельки. Чтобы открыть корпоративный кошелек, зарегистрируйтесь на официальном сайте оператора платежной системы и заключите договор. Кошелек считается корпоративным, если организации и ИП проходят идентификацию и указывают ИНН, адрес регистрации и другие запрашиваемые данные.

Для работы с электронными кошельками установлены ограничения:

  • Пополнять и выводить деньги с электронного кошелька можно только с использованием расчетного счета. Привязка расчетного счета к кошельку — обязательное условие.
  • Расчеты электронными деньгами между юрлицами и индивидуальными предпринимателями запрещены. Одной из сторон должно являться физическое лицо. Идентификацию клиента оператор платежных систем проводит самостоятельно, поэтому не стоит переживать о нарушении закона по ошибке.
  • Размер допустимых сумм расчетов за месяц зависит от уровня идентификации клиента. Для корпоративных кошельков нет ограничений по сумме расчетов, но установлен максимальный размер остатка денег на кошельке в конце рабочего дня — 600 тыс. рублей. Остаток сверх лимита автоматически перечисляется на расчетный счет клиента без его уведомления. Если изменение остатка произошло за счет роста курса валюты кошелька, деньги останутся в кошельке.

Бухгалтерский учет электронных денег

Операторы платежных систем не всегда являются банками, но имеют лицензию Центробанка. Это позволяет учитывать расчеты с использованием ЭДС аналогично безналичным операциям на счете 55 «Специальные счета в банках» с открытием субсчета.

Операторы ЭДС взимают комиссии за денежные переводы. Комиссии считаются расходами на оплату услуг кредитных организаций и учитываются в составе прочих расходов. Закон разрешает юрлицам и ИП рассчитываться ЭДС только с физическими лицами. Порядок отражения расчетов с физическими лицами:

  • Услуги оплачены электронными деньгами — Дт 76, Кт 55.ЭД.
  • Комиссия за перевод — Дт 76, Кт 55.ЭД.
  • Списана комиссия — Дт 91.2, Кт 76.
  • Учтен НДС на комиссию — Дт 19, Кт – 76.

Пополнить электронный кошелек организации можно, только переведя денежные средства с расчетного счета. При этом сумма комиссии отражается в прочих расходах, как в примере выше.

  • Перечислены деньги с расчетного счета в электронный кошелек — Дт 55.ЭД, Кт 51.

Если вы работаете с системой Вебмани, то имейте в виду, что она не является кредитной организацией по закону №161-ФЗ, хоть и предоставляет услуги по открытию электронных кошельков для юрлиц. Знаки системы Вебмани принимаются как электронные чеки на предъявителя. Для этой системы электронные деньги в бухучете лучше учитывать как ценные бумаги. Открывайте к счету 76 субсчет Электронные чеки.

  • Перечислены денежные средства за приобретенные чеки — Дт 76, Кт 51.
  • Транзакция электронных чеков — Дт 76, Кт 76.

Другой вариант пополнения кошелька — получение платежей от физических лиц или розничных продаж. Отражайте эти операции следующими проводками:

  • Получение оплаты за товары или услуги — Дт 55.ЭД, Кт 62.
  • Выручка от продаж — Дт 55.ЭД, Кт 90.

Чтобы снять ограничения по платежам электронными деньгами, нужно вывести их на расчетный счет, для этого формируется проводка: 

  • Вывод денежных средств на расчетный счет — Дт 51, Кт 55.ЭД.

Комиссия начисляется по тем же правилам. Остаток на конец рабочего дня может превысить установленный лимит, тогда деньги с кошелька вернутся на расчетный счет, и сформируется аналогичная проводка. 

Операции с электронными деньгами подтверждаются документами, как и другие. Документы оформляют в бумажной или электронной форме. Электронные документы заверяются цифровой подписью. 

Признание доходов в виде электронных денег

Из письма МинФина следует, что доходы УСН признаются в момент перечисления денежных средств от покупателя на электронный кошелек получателя. Дата выведения средств на расчетный счет не имеет значения. Доходом признается сумма без учета комиссии.

Учет комиссии на УСН зависит от выбранного объекта налогообложения. Если вы уплачиваете налог с прибыли (доходы-расходы), то комиссию учитывайте в составе расходов. Подтверждающим документом будет отчет оператора.

Плательщики на ОСНО, применяющие метод начисления, учитывают доходы в виде электронных денег в момент реализации, независимо от момента поступления денежных средств. Сумма комиссии включается в расходы в том периоде, в котором возникает. Для плательщиков, применяющих кассовый метод, расход признайте на дату перечисления комиссии оператору.

Учет электронных денег для целей налогообложения

Закон №161-ФЗ ставит ЭДС наравне с другими платежными средствами. Независимо от того, в какой форме вы получаете доходы и совершаете расходы, порядок отражения в налоговом учете не изменяется.

НДС. Деньги, поступившие в качестве платежей от физических лиц за товары, работы или услуги, учитывайте как аванс или выручку. Составляйте авансовые счета-фактуры, регистрируйте их в книге учета продаж, начисляйте НДС.

НДС принимайте к вычету по счету-фактуре после отгрузки товара. В приведенных выше проводках мы начисляли НДС на комиссию, так как обслуживание электронных платежей не относится к банковским операциям и облагается налогом.

Принимайте НДС к вычету на основании счета-фактуры.

Налог на прибыль. Отражайте в доходах всю сумму перечисленных на кошелек денежных средств, в том числе комиссию оператора. Однако, сумму комиссии учитывайте в прочих расходах, уменьшая налогооблагаемую базу. Для подтверждения расходов запрашивайте у оператора ЭДС документы. 

НДФЛ. При оплате труда наемных работников электронными денежными средствами, как и при перечислении заработной платы, удерживайте НДФЛ. Перечисляйте налог в бюджет в день перевода ЭДС физлицу.

Елизавета Кобрина

Ведите учет электронных денег в облачном сервисе Контур.Бухгалтерия. Храните данные об остатках средств на кошельке, ведите учет поступлений и выбытия ЭДС, формируйте операции по переводу и оплачивайте налоги. В течение 30 дней работа с сервисом бесплатна для всех новых пользователей.

Источник: https://www.b-kontur.ru/enquiry/431-uchet-elektronnyh-deneg

Электронные деньги

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Электронные деньги  давно перестали быть только виртуальной валютой, теперь это законное средство платежа. Легализовал электронные деньги закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ “О национальной платежной системе”.

Разобраться в тексте закона непросто, например, понятие электронных денег в статье 3 он дает такое: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа».

Вдумываться в такую громоздкую формулировку особенного смысла нет, ведь большинство интернет-пользователей знают о том, как работают электронные деньги, из своего опыта. Функционал электронных денег достаточно широк. Ими можно оплатить не только услуги ЖКХ, такси, связь, цифровые товары и товары интернет-магазинов, но даже заплатить налоги и штрафы ГИБДД.

Но и это не все.

Электронные деньги позволяют бизнесменам выплачивать вознаграждения физическим лицам по гражданско-правовым договорам (обычно это фрилансеры в Сети), перечислять средства подотчетному лицу, возвращать клиенту деньги при возврате товара. Правда, для того, чтобы легально учитывать такие расчеты в предпринимательской деятельности, электронный кошелек должен быть не обычным, а корпоративным.

Электронные кошельки имеет смысл применять только как дополнительный способ получения оплаты за товары и услуги. Использовать их как средство накопления и сохранности свободных денег  не стоит. На них не начисляются проценты, как на депозитных вкладах, и не распространяются правила о страховании вкладов.

Виды электронных кошельков

Вид электронного кошелька определяется по тому, какую информацию о себе предоставил его владелец:

  • анонимный (неперсонифицированный) кошелек открывают, если владелец не сообщил оператору электронных денег своих паспортных данных;
  • персонифицированный, владелец которого прошел упрощенную идентификацию, указав свои паспортные данные;
  • корпоративный, который открывают ИП и организации, предполагает его идентификацию с помощью ИНН.

Чем выше уровень идентификации владельца кошелька, тем большие суммы электронных денег могут участвовать в расчетах. Так, лимит расчетов в месяц для анонимного кошелька составляет 40 тысяч рублей, а для персонифицированного – 200 тысяч рублей.

При использовании корпоративного кошелька нет ограничений по сумме расчетов в месяц, но установлен лимит остатка электронных денежных средств на конец рабочего дня – 600 тысяч рублей. Излишек автоматически зачисляется на расчетный счет владельца корпоративного кошелька без его распоряжения.

Организации и индивидуальные предприниматели не могут рассчитываться электронными деньгами между собой. Одной из сторон таких расчетов обязательно должно быть обычное физическое лицо, причем, если с помощью электронных денег производится оплата по гражданско-правовому договору, кошелек получателя должен быть персонифицированным.

Как открыть корпоративный кошелек

Рассмотрим открытие корпоративного кошелька на примере Яндекс-денег. Специально для этого случая платежная система создала сервис Яндекс-касса.

Важное новшество для Интернет-магазинов – с 1 июля 2018 года применять кассовые аппараты надо будет и в случаях онлайн-оплаты картой или через такие сервисы, как Яндекс Касса.  Покупатель при этом получает только электронный чек. Раньше такого требования не было.

 Для онлайн-фискализации можно использовать решение Яндекс.Кассы с партнёрской ККТ или свой вариант, например отправку чеков средствами CMS или CRM-системы. Яндекс.

Касса будет передавать информацию о заказах и оплатах на вашу ККТ и информировать магазин об успешной оплате и регистрации чека. 

Если же вы оказываете дистационные услуги/продаёте товары и до сих пор не подключили Яндекс.Кассу, советуем сделать это прямо сейчас. На сегодняшний день – это наиболее адаптированный к новому закону платёжный сервис. Оставив заявку по кнопке ниже, вы получите 3 месяца обслуживания на премиум-тарифе с минимальным процентом (само подключение бесплатное):

Подключить Я.Кассу на спец. условиях

В заявке на подключение надо указать тип предпринимателя (юридическое лицо или ИП), ИНН, контактные данные, сайт (при наличии). Далее надо заполнить анкету для подключения.

Корпоративный кошелек привязывают к действующему расчетному счету, поэтому он должен быть уже открыт.

Открыть расчетный счет бесплатно 

Останется загрузить скан паспорта руководителя или ИП и заключить договор с платежной системой Яндекс-деньги. Если вы хотите подключить оплату Яндекс-деньгами через виджет на своем сайте, вам вышлют техническую документацию для установки кодов платежных кнопок или платежного модуля.

Электронные платежные системы в России

Закон № 161-ФЗ признает операторами по переводу денежных средств Банк России, кредитные организации (в том числе, небанковские) и Внешэкономбанк. Для подключения корпоративного кошелька надо обращаться в зарегистрированные платежные НКО (небанковская кредитная организация).

В таблице собраны основные НКО, зарегистрированные на сайте Центробанка

Кроме того, для подключения расчетов через электронные деньги популярны такие платежные системы как QIWI-кошелек, принадлежащий КИВИ Банку, и Робокасса (сервис ОКЕАН БАНКА).

А вот еще одна популярная платежная система как WebMoney не является кредитной организацией, зарегистрированной в соответствии с законом № 161-ФЗ, хотя тоже предлагает организациям и ИП возможность подключения оплаты товаров и услуг в сети Интернет. Исходя из этого, при расчетах через WebMoney в предпринимательских целях возможны трудности в учете движения таких денежных средств. 

Учет электронных денег

Закон № 161-ФЗ приравнял расчеты электронными деньгами к безналичным расчетам, поэтому в бухгалтерском и налоговом учете они учитываются по тем же правилам, что и безналичные денежные средства. 

Минфин считает, что для плательщиков УСН момент признания доходов возникает в тот момент, когда деньги от покупателя или клиента поступили на электронный кошелек, а не на привязанный к нему расчетный счет.

«Моментом погашения задолженности покупателя перед организацией является момент одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств. Этот момент и является датой признания дохода от реализации товаров». (из письма Минфина от 24 января 2013 г. N 03-11-11/28). При этом доходом признается вся сумма продаж без учета банковской комиссии.

Плательщики общей системы, применяющие для учета доходов от реализации метод начисления, учитывают доходы в виде электронных денег в момент реализации товаров или оказания услуг, независимо от фактического поступления денежных средств.

Доход физического лица, которое получило за свои услуги электронные деньги, влечет за собой такие же налоговые последствия, как и при получении денег в другой форме. Если деньги перевела организация или ИП, то они выступают в отношении этого дохода налоговыми агентами, поэтому должны удержать НДФЛ. 

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/elektronnye-dengi

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Использование электронных кошельков организациями теперь принято чиновниками на официальном уровне. Какие обстоятельства надо принимать во внимание при заведении виртуального кошелька и как скажется его применение на деятельности фирмы?

Открытие счета

Что получили компании с возможностью открывать корпоративный электронный счет? Кошелек позволяет организации серьезно расширить географию своего бизнеса, принимая и отправляя платежи в любую точку мира. Основным преимуществом таких денежных переводов является скорость.

Если банковский платеж идет сутки, а в некоторых кредитных организациях операция может занимать до трех дней, то виртуальные деньги перечисляются моментально. Кроме того, обладатель «интернет-копилки» не рискует большими суммами.

Основные средства компания хранит в кредитной организации и не предоставляет клиентам информацию о счете в финансовой структуре, таким образом деньги надежнее защищены.

Электронные кошельки уже сегодня находят широкое применение в практике компаний.

С их помощью фирма может принимать платежи от покупателей товаров и услуг, перечислять зарплату своим сотрудникам (на основании заявлений последних), рассчитываться со специалистами, сотрудничающими с предприятием на основании гражданско-правовых договоров (оказание консультационных услуг, выполнение разного рода работ и пр.). Также фирма имеет право выплачивать на интернет-счета дивиденды гражданам-учредителям.

Многих бухгалтеров настораживает норма закона, которая запрещает переводить деньги из электронного кошелька организациям (п. 9 ст. 7 Закона № 161-ФЗ).

Специалисты учета задаются вопросом, каким образом они должны обезопасить свою компанию от претензий налоговых органов и проверить, что средства отправляются не юридическому лицу? «Делается это довольно просто, – успокаивает бухгалтеров адвокат Константин Дробот. – При переводе денег оператор платежной системы самостоятельно проводит идентификацию клиента (п.

7 ст. 10 Закона № 161-ФЗ). Поэтому компании не обязательно заниматься отслеживанием получателей средств, законность действий владельца корпоративного электронного счета проверит система, к которой он подключен».

Выбор платежной системы

Самые известные операторы платежных систем – WebMoney, QIWI кошелек, Яндекс-деньги. Однако некоторые из перечисленных брендов в скором времени могут стать нелегальными,

Организациям, которые сегодня регистрируют электронный кошелек, следует выбрать ту платежную систему, которая уже работает в полном соответствии с нормами закона № 161-ФЗ. Но сделать это не просто.

На сегодняшний день существует довольно большой выбор операторов, предлагающих компаниям услугу открытия интернет-счета. Самые известные из них – WebMoney, QIWI кошелек, Яндекс-деньги.

Однако некоторые из перечисленных брендов в скором времени могут стать нелегальными, так как каждая организация, оперирующая виртуальными деньгами, должна получить лицензию Центробанка до 28 декабря 2012 года. Времени на это осталось совсем немного.

На момент подписания номера в печать только система CONTACT являлся оператором, зарегистрированным в соответствии с законом «О Национальной платежной системе».

Определенные действия на пути «легализации» своих платежей предпринимает Яндекс-деньги, устанавливая более жесткие условия пользовательских соглашений в соответствии с законодательством. Для владельцев счетов новые правила ничего не изменят, внутри структуры оператор распределит кошельки по категориям: для физлиц и юридических лиц, а также проведет идентификацию владельцев платежных средств, чтобы исключить взаимодействие с анонимными клиентами.

Если оператор в установленный срок не получит лицензию ЦБ, под ударом окажется его деятельность, а следовательно, и возможность компании пользоваться своим корпоративным электронным счетом.

Поэтому при выборе подходящей платежной системы, в которой будет открыт кошелек, в первую очередь стоит проверить у нее наличие лицензии ЦБ, и лишь потом изучать, насколько условия такой организации выгодно отличаются от конкурентов.

Легализация виртуального счета

При этом прошлые «грехи» компаний фискалы простят владельцам кошельков. «Если окажется, что фирма в прошлом нарушила установленные сегодня правила, к примеру, перевела виртуальные деньги не простому гражданину, а предпринимателю, наказание ей, скорее всего, не грозит.

Санкции для таких нарушений не приписаны в законе», – уточняет Константин Дробот. Поэтому основное требование, которое предъявляют инспекторы к фирмам, это добросовестная работа с электронными кошельками сейчас, когда нормы закона № 161-ФЗ стали обязательными к исполнению.

Однако если нарушения связаны не с отдельными операциями, а с криминальным прошлым самого кошелька (к примеру, он был оформлен на физлицо, а использовался организациями), то заниматься легализацией такого платежного средства бессмысленно. Организации следует завести новый интернет-счет, который открыт по правилам, предусмотренным законом «О национальной платежной системе».

05/12/2012

Мария Кураева

Источник: http://bishelp.ru/svoe-delo/bank/kak-otkryt-legalnyy-korporativnyy-elektronnyy-schet

Учет электронных денег для организаций и ИП: о «яндексах» и не только

Как открыть легальный корпоративный электронный счет

Чем бы вы ни занимались в интернете – продажей товаров, оказанием услуг или заработком на своем сайте, вы, скорее всего, не сможете обойтись без использования электронных денег. Этот инструмент  отличается простотой в расчетах, помогает экономить время, удобен и доступен для покупателей.

С другой стороны, учет электронных денег продавцом (организацией или ИП) порождает множество вопросов. Они связаны как с небольшой историей электронных денег в качестве легальных платежных инструментов, так и отсутствием разъяснений со стороны чиновников.

Электронные деньги и кошельки

Электронные деньги – это денежные средства, которые предоставлены клиентом оператору электронных денежных средств (ЭДС) в лице банка или кредитной организации.

Электронные деньги хранятся на счетах – т.н. «кошельках», которые могут быть:

— неперсонифицированные;

— персонифицированные;

— корпоративные (корпоративное электронное средство платежа — КЭСП)

С 2012 года завести корпоративные электронные кошельки для расчетов с покупателями могут организации и ИП. Обязательное требование при этом – привязка кошелька к расчетному счету. Это связано с тем, что вывод и пополнение кошелька для организаций и ИП возможно только через расчетный счет (ч.3 ст.7 закона «161-ФЗ).

Для открытия корпоративного кошелька организация (ИП) заключает договор с оператором платежной системы (агентский договор) (ч.7 ст.10 закона №161-ФЗ). В нем прописываются услуги, предоставляемые оператором клиенту. Заключению договора предшествует регистрация на сайте оператора.

На остатки электронных денег в корпоративных кошельках на конец дня установлен лимит – 100 тыс. руб. Если есть излишки, то они выводятся на расчетный счет.

Начиная с мая 2014 года, исчезла обязанность организаций и ИП сообщать в налоговую инспекцию об открытых расчетных счетах и электронных кошельках. Банки и платежные системы сообщают об этом самостоятельно.

Ограничения при расчетах электронными деньгами

В настоящее время организация и ИП могут получать электронные деньги от покупателей товаров, работ, услуг, которые являются физическими лицами.

Использование электронных денег в расчетах между организациями и ИП (в любых сочетаниях) не разрешается. Физическое лицо (не ИП) обязательно должно быть одним из участников расчетов (п.9 ст.7 Закона №161-ФЗ).

Причем если физлицо – получатель денежных средств (например, исполнитель по гражданско-правовому договору, которому вы перечисляете деньги за услуги), то оно обязательно должно пройти идентификацию (ч.9 ст.7 закона №161-ФЗ).

Иначе перевод невозможен.

Возможные операции, которые разрешено проводить организациям и ИП с использованием корпоративных электронных кошельков, приведены в таблице (ЭДС – электронные денежные средства).

Как видно из таблицы, у налоговой инспекции есть право блокировать средства организации с электронными деньгами, а также взыскивать с электронных кошельков пени, штрафы и недоимки.

Расчеты электронными деньгами относятся к безналичным, независимо от того, каким образом клиент их вам переводит. Поэтому при получении оплаты таким способам использовать кассовую технику (ККТ) не обязательно.

Признание доходов на УСН

Если вы работаете на УСН (кассовый метод), то оплата от покупателей, полученная электронными деньгами, признается в качестве доходов на дату их прихода на кошелек. Независимо от того, когда вы вывели их на расчетный счет.

Если в течение дня вам на электронный кошелек приходит несколько платежей от покупателей, то в Книгу учета доходов и расходов на УСН их можно занести одной суммой, например: «Получена оплата от физических лиц за проданные товары». Однако лучше всего, если у вас при этом будет расшифровка базы этих клиентов, чтобы в случае проверки вы могли идентифицировать все приходы денег.

Обратите внимание, если комиссия за перевод денег от покупателя взимается за ваш счет, то в доходах вы должны признавать всю сумму оплаты от покупателя, без уменьшения на комиссию. Например, покупатель оплачивает вам за товар 1000 руб. яндекс-деньгами. За ваш счет взимается комиссия 2% — 20 руб. В доходах вы признаете все 1000 руб., а не 980 руб.

Если вы используете объект «доходы-расходы», то комиссию оператора платежной системы вы можете учесть в составе расходов (пп.24 п.1 ст.346.16 НК).

Учет электронных денег и первичные документы

Поскольку расчеты электронными деньгами являются безналичными, то бухгалтерский учет электронных денег организуется на счетах учета денежных средств. Вы можете использовать счета 51 «Расчетные счета» или 55 «Специальные счета в банках», открыв к ним субсчет «Электронные деньги».

Для ведения учета доходов и расходов вам потребуется отчеты оператора о движения электронных денег на вашем корпоративном кошельке (отчеты агента). При запросе операторы предоставляют и бумажные документы. Порядок предоставления документов прописывается в договоре (п.7 ст.9 закона №161-ФЗ).

Независимо от того, что оплата от покупателя пришла в электронных деньгах, ему предоставляется такие же документы, как и в случае оплаты по карте или наличными, за исключением кассового чека. Подробнее о документах для покупателя .

Техническая реализация

Несколько слов о том, какие варианты у вас вообще существуют для приема оплаты от покупателей электронными деньгами.

Принять оплату от покупателя в электронных деньгах можно:

1. В ручном режиме. Вы выставляете покупателю счет на оплату. Счет будет иметь порядковый номер, дату и номер вашего кошелька. Клиент в ручном режиме заходит в свой кошелек и переводит деньги на указанный вами номер. Как правило, есть возможность указать в примечаниях к платежу номер и дату счета, ФИО покупателя. Таким образом, при получении оплаты вы будете видеть, от кого пришел платеж.

2. Если вам нужно принимать оплату от покупателей в яндекс-деньгах через сайт, то вы можете разместить на сайте кнопки-«приниматели».

Их можно создать на сайте яндекс-денег, вставить код на сайт и принимать платежи с кошельков яндекс-денег (комиссия 0,5%) и с банковских карт (комиссия 2%). Комиссию оплачивает покупатель. Деньги приходят вам на расчетный счет или яндекс-кошелек.

При переводе для идентификации платежа вы можете настроить запрос ФИО, электронной почты, телефона, адреса.

https://www.youtube.com/watch?v=ZWqBgkbYAKw

Еще один из вариантов – разместить на сайте готовый платежный модуль. Подключение возможно для многих CMS, например, 1С-Битрикс, Drupal, Joomla, WordPress и др.

Подобные возможности существуют и для вебмани.

3. Использовать платежный агрегатор, например, Робокассу. Но здесь уже вы получаете оплату не в электронных деньгах, а сразу на расчетный счет. А способов оплаты у покупателя множество, в том числе и электронными деньгами. Подробнее об учете доходов, полученных через Робокассу, . Недавно своя Касса появилась у Яндекса, но набор вариантов приема денег там пока еще очень ограничен.

Практика показывает, что вопросов по учету электронных денег и уплаты налогов, у предпринимателей бывает очень много. Если вам нужна консультация по работе с электронными деньгами, пишите мне на странице . Узнайте, чем я могу помочь интернет-предпринимателям, загляните на страницу .

Источник: http://buh-v-seti.ru/raschetyi-dengami/uchet-elektronnyih-deneg/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.